因违犯支付结算控制规则 天津乡村商业银行被罚款100万元 (违反支付结算法律责任)

4月15日，据中国人民银行天津市分行行政奖励选择信息公示表披露，天津乡村商业银行股份有限公司因违犯支付结算控制规则，被处以正告，罚款100万元。

时任天津乡村商业银行股份有限公司高新区支行营业厅副经理杨某，对天津乡村商业银行股份有限公司违犯支付结算控制规则负有责任，被处以正告，并罚款20万元。

商业承兑汇票己到期,但付款人签收未满3日,可否支付

无法以。 依据我国《支付结算方法》的相关规则，商业承兑汇票的付款人收到已到期的商业承兑汇票的付款通知，应该在收到当日通知银行付款。 假设付款人收到通知后的3日内没有通知银行付款的，银行视同付款人已赞同付款，可以将汇票款划入持票人账户。 如今付款人收到付款通知没到3天，有或许有其他的抗辩理由，假设银行提早付了款，会形成任务的主动。 银行应该等到3天后，付款人没有通知银行付款，也没有提出抗辩事由，再支付汇票款。 以下是《支付结算方法》的规则：第八十九条　商业承兑汇票的付款人开户银行收到经过委托收款寄来的商业承兑汇票，将商业承兑汇票留存，并及时通知付款人。 （一）付款人收到开户银行的付款通知，应在当日通知银行付款。 付款人在接到通知日的次日起3日内（遇法定休假日顺延，下同）未通知银行付款的，视同付款人承诺付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第4日（法定休假日顺延，下同）上午末尾营业时，将票款划给持票人。 ……（三）付款人存在合法抗辩事由拒绝支付的，应自接到通知日的次日起3日内，作成拒绝付款证明送交开户银行，银行将拒绝付款证明和商业承兑汇票邮寄持票人开户银行转交持票人。

财务可以隐藏办公地点吗？隐藏账务，以团体账户开户？这算什么行为？

首先可以完全必需地说，这是严重违法行为。 1、《商业银行法》第七十九的规则，对“将单位的资金以团体名义开立帐户存储的”行为，应“没收违法所得，违法所得5万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或许违法所得缺乏五万元的，处五万元以上十万元以下罚款”，对公款私存的行为规则了没收违法所得、罚款的行政处分。 《现金控制暂行条例实施细则》第二十条，《公司法》第二百一十一条也作了相似规则。 2、2005年2月1日起起实施的《财政违法行为奖励条例》对公款私存的行为，采取双罚制，即同时对单位和直接责任人员启动处分，第十七条规则：“单位和团体违犯财务控制的规则，私存私放财政资金或许其他公款的，责令矫正，调整有关会计账目，追回私存私放的资金，没收违法所得。 对单位处3000元以上5万元以下的罚款；对直接担任的主管人员和其他直接责任人员处2000元以上2万元以下的罚款。 3、这种做法还会直接造成偷税漏税，我国《刑法》第二百零一条规则了偷税罪，第二百零三条规则了逃避追缴欠税罪。 《刑法》第二百零一条规则：“征税人采取伪造、变造、躲藏、私自销毁帐簿、记帐凭证，在帐簿上多列支出或许不列、少列支出，经税务机关通知申报而拒不申报或许启动虚伪的征税申报的手腕，不缴或许少缴应征税款，偷税数额占应征税额的百分之十以上不满百分之三十并且偷税数额在一万元以上不满十万元的，或许因偷税被税务机关给予二次行政处分又偷税的，处三年以下有期徒刑或许拘役，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金；偷税数额占应征税额的百分之三十以上并且偷税数额在十万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处偷税数额一倍以上五倍 以下罚金。 扣缴义务人采取前款所列手腕，不缴或许少缴已扣、已收税款，数额占应缴税额的百分之十以上并且数额在一万元以上的，依照前款的 规则处分。 对屡次犯有前两款行为，未经处置的，依照累计数额计算。 ”　《刑法》第二百零三条规则：征税人欠缴应征税款，采取转移或许躲藏财富的手腕，致使税务机关无法追缴欠缴的税款，数额在一万元以上不满十万元的，处三年以下有期徒刑或许拘役，并处或许单处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金；数额在十万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处欠缴税款一倍以上五倍以下罚金。 这种违法行为肯定冒犯民事责任、刑事责任，一旦被查处，结果会很严重，更别提上市了。 建议赶快启动矫正并弥补吧。

承兑汇票是融资的一种方式吗？

是融资的一种方式。 票据融资，即融资人持有银行签发的有效票据（如银行承兑汇票、备用信誉证等票证）向金融机构开放融资的一种方式。 不同的银行票据，融资的方式和操作形式都不同。 目前，我公司关键操作是银行承兑汇票的贴现融资和备用信誉证的抵押融资。 .一、银行承兑汇票贴现银行承兑汇票，是买卖企业间买方向卖方支付买卖货币的一种银行结算方式。 关于卖方而言，虽然取得银行承兑汇票，但是要求有3~6个月不等的等候期才干提现，这样关于企业的资金周转和应用率清楚降低。 我们所提供的银票贴现可以协助企业把银票换本钱票，使得企业马上拿到现金用于企业消费或贸易中。 许多资金紧张的企业也乐意在支付一定贴现的费用，以换取现金的套现目的。 银行承兑汇票的贴现业务可适宜一切做贸易或消费的企业，只需您持有有效的银行票据我们就可以给你做贴现。 .二、备用信誉证抵押存款备用信誉证普通适用于有外贸业务的企业，在和国外买家买卖时，按国际惯例买家通常支付备用信誉证为支付凭证。 而理想中还有一种专门针对国际企业要求备用信誉证而开具的票据，这种金融票据和贸易买卖自身是没什么直接咨询，需求者在支付一定贴息手续费后将取得境外资金方开具的备用信誉证。 但是在操作中资金方往往附加一些条件以防止到期备用证平仓的疑问，所以需求者得处置好备用证到期平仓就可以思索这种方式取得备用信誉证，然后再向银行提出抵押存款开放。 普通开票方不大情愿让需求者拿备用证去抵押融资，由于虚拟买卖的结果是最后买卖会被平仓，信誉证被收回。 再则，虚拟外贸买卖日后或许发生的一些疑问也使得银行对这种存款形式变得慎重。 所以在实践操作中很难成功。 目前，我公司基本处置了这种存款形式的二方面疑问。 也就是说，我们既有可以开具有用信誉证且赞同企业去抵押的资金方，又有相关银行可以提供备用信誉证抵押存款。 本存款方案适用于各类消费和贸易类企业，关于一些新建项目也可以思索。 前提有2点：1）企业性质是三资企业（外商独资企业、中外合资企业、中外协作企业）2）企业具有支付一次性性贴息费用的才干