一季度扭亏为盈至1870.28万元 301205.SZ 联特科技 (一季度扭亏为盈要预告吗)

媒体4月22日丨(301205.SZ)公布2025年第一季度报告，公司成功营业支出2.36亿元，同比增长31.02%；归属于上市公司股东的净利润1870.28万元，上年同期盈余467.67万元，基本每股收益0.1442元。

如何规范档案日常控制

档案控制制度一、档案人员岗位责任制1、努力学习政管通常和专业知识，不时提高业务技艺和控制水平。 忠于职守，遵守纪律，积极参与各级各类档案业务培训，并经考核取得岗位资历证书。 2、仔细贯彻执行《中华人民共和国档案法》及其《实施方法》和《湖北省档案任务条例》，贯彻执行党和国度及本系统（行业）有关档案任务的法规和规章，仔细实行本单位各项档案控制规章制度。 对形成档案损毁、丧失、泄密、私自复制等尽职行为的，要及时向指导报告，并依据《档案法》及有关规则，清查当事人和直接指导人的行政责任或刑事责任。 3、熟习本单位和本系统业务任务，了解本单位各类文件资料的构成环节，掌握分类方法、归档范围和保管期限。 4、实际做好档案的搜集、分类、整理、编目任务，保证档案的完全完整，提高案卷质量，力争到达规范化、规范化的要求，逐渐成功档案控制的现代化。 5、同鉴定小组其他人员一同活期对室藏档案启动鉴定，对已到保管期限的档案资料仔细鉴定剖析，对已失去保管价值的档案提出销毁意见，造具销毁清册，写出鉴定剖析报告，经指导同意后，和有关人员一同启动仔细担任地销毁。 6、坚持库房的整洁卫生，档案案卷陈列有序。 仔细做好档案“八防”任务，坚持做好温湿度记载及湿度调控任务。 活期审核档案保管状况，经常核对档案资料，做好记载，及时处置档案保管、维护方面的事故，保证档案的完整与安保，最大限制地延伸档案寿命。 7、编制迷信的检索工具，片面善习室藏状况，积极主动地提供档案资料，做好咨询服务任务和档案应用任务，严厉执行保密制度，坚持做好查借阅注销和应用效果注销，留意搜集应用效果和信息反应，编制应用效果实例和档案信息。 8、积极开发档案信息资源，应用室藏档案编写一些有价值的档案资料，以满足各项业务任务的要求。 9、积极参与本单位组织的科研课题鉴定会、单位工程验收会、初步完工验收会、完工验收会等活动，仔细接纳上述活动构成的应该归档的文件资料，并整理归档。 10、做好档案的统计任务，树立统计台帐，及时、准确地向档案控制部门填报机关档案任务统计年报及其他调查统计表。 11、在做好单位外部档案控制的同时，还要对单位外部各科室和所属单位的档案任务启动监视、审核和指点。 二、档案保管制度1、收进、移出档案和资料，必需仔细清点，严厉实行交接手续。 2、保管档案和资料，必需经常使用契合国度规范和规范的卷皮和卷盒，并陈列有序，便于查找。 3、档案资料库房必需安全，必需装备铁门、铁窗和其他防盗、防水、防潮、防霉、防虫、防尘、防鼠、防太阳光直射、防有害气体等“十防”设备。 4、随着气候变化，做好库房密闭、通风、温湿度调理，并适时启动除湿或除尘任务，以防档案霉变。 5、档案资料库房必需与档案任务人员的办公室、阅览室分开，但要相对集中，便于控制。 6、库房专管人员进出库房，应随手关门上锁，非专管人员，不得随意进入库房。 7、必需活期审核、清点库藏档案和资料。 发现档案霉烂、褪变、破损或帐物不符时，必需及时清查、处置和修复。 因尽职而损毁、丧失档案资料者，按档案法规严肃处置。 8、档案控制人员任务变化时，必需将所保管的档案和资料清点移交，否则不予操持调离手续。 三、档案复制制度1、要遵照保密准绳，凡触及保密的档案不得复制。 2、复制档案中的内容，须经处指导赞同，由档案控制人员启动复制。 3、破损的档案，档案员要及时修正和复制。 4、对应用较多的档案，可复制数份，以应用经常使用，并维护原档案，增加档案的磨损。 四、档案查借阅制度1、本着简易任务、满足应用的准绳，档案资料普通不予借出，须在档案室、阅文室外调阅。 2、本处有关科室因任务要求须借阅档案，准绳上只能在阅文室外调阅,确实要借出的档案,必需经分管处长签批，方可操持借阅手续,借阅时期普通不超越一周。 3、外单位来查找应用档案者，一概凭单位引见信，经本处指导签字赞同，有关部门派人陪同，方可查阅。 4、借阅者不准在档案资料上划杠、打圈、勾勒，不准涂改撕毁，不准将档案资料带回家或放在不安保的中央，更不准将档案保密内容外泄。 5、查阅档案时，制止吸烟、喝水、防止烧毁、水渍档案。 6、借阅者出借档案时，应填写应用效果信息反应，仔细实行交接签字手续，如发现有撕毁、涂改和损坏现象，依照档案法规有关条款及清查责任。 五、档案库房控制制度为了增强档案库房控制，做好档案的保管和维护任务，确保档案的完整与安保，特制定本制度。 1、坚持库房内清洁卫生，划一美观，坚持不活期查库，并仔细做好记载。 2、留意库房安保。 库内严禁寄存易燃、易爆东西及杂物。 进出库房随时关门上锁，不支持非库房控制人员进入库内。 3、定时测量记载库内温度。 要求库内温度控制在14-24℃，相对湿度控制在45-60%范围内，并留意做好空调机和去湿机的定时开关任务。 4、搞好库内防盗、防火、防尘、防潮、防磁、防高温、防虫、防鼠、防有害气体等“十防”任务。 5、遇有特殊状况，及时向分管指导和职能部门报告，维护现场不受破坏。 六、档案立卷归档制度1、归档范围凡是本单位在各项活动中直接构成的具有查考应用价值的各种门类、各种载体的文件资料、图表、帐薄、声像、照片、实物以及下级印发要求本单位常年执行和落实的各项规则、制度等均属归档范围。 2、归档时期（1）各项控制任务构成的文件资料，各科室应在任务成功后及时向综合档案室移交。 （2）堤防树立工程在立项之初及完工成功之间所构成的资料在第一时期移交给综合档案室。 （3）财务会计档案，由财务科依照归档要求整理装订成册，保管一年后移交给综合档案室。 3、归档要求（1）归档的文件资料普通一式一份，本单位发文、基建项目档案一式贰份，堤防树立项目档案按下级要求制定份数。 （2）自己撰写的归档文字资料，必需用碳素墨水和黑墨水书写，制止圆珠笔、复写纸书写，粘贴装订要契合档案技术维护要求。 （3）归档的文件资料必需划一、清洁、字迹清楚，便于应用。 （4）归档的文件资料必需层次清楚，契合构成规律。 （5）归档的文件资料必需完整、系统、准确的反映各职能部门在各项活动中真实内容的历史环节。 4、归档手续移交档案时要仔细实行交接手续，填写档案移交注销表，一式两份，经清点无误，双方签字后，各自保管一份，以备查找、担任。 七、“三归入”、“四参与”制度1、将档案任务归入到堤防处任务方案，指导任务议事日程、岗位责任制中。 2、堤防处有关会议要有档案部门或专（兼）职档案人员参与。 3、工程项目树立、科研、设备装置、调试等业务活动要有专（兼）职档案人员参与。 4、科技项目的鉴定，有档案专职人员参与。 5、基建、设备、科研效果验收活动有档案专职人员参与。 档案人员参与以上活动中带回的图片资料，必需及时注销和整理，分类立卷归档，不得作为私有，一经发现，从严处分。 八、档案史料编研制度1、综合档案室是堤防处档案史料的搜集、控制、开发、应用的职能部门，编研任务是档案室的一项关键任务职责。 档案人员应依据堤防处岁修、防汛、堤防控制环节中构成的档案史料，坚持做到经常不时的搞好编研和开发，以满足各方面应用档案史料的要求。 2、依据堤防处各项业务任务要求，档案室按规则搞好档案全宗引见、组织机构沿革、基础数据统计、专题文件汇编等必需编写的档案史料。 3、深层次的编研任务，可依据堤防处的特点，由档案部门或组织专门写作班子集中启动编写。 4、编研的档案史料，只限堤防处外部经常使用，不得对外借阅和向社会发布。 如确因任务要求，外借或向社会发布档案资料时，必需经奖励管档案任务的指导同意后，方可操持手续。 九、文书资料归档制度1、本单位构成的各种专业内容、各种载体（纸张、胶卷、磁带）、各种方式（如文件、文字资料、图纸、图表、声像——即照片、录像、录音等）各类档案均须及时送本机关综合档案室归档。 （1）文书档案，应于档案构成年度的次年第一季度末前归档终了。 （2）会计档案，应于构成年度为单位，于决算同意后，继续在财会部门保管一年期满时，向综合档案室移交。 （3）科技档案，应区分在一个科研课题、一个试制产品、一项工程或其他技术项目成功或告一段落后及时归档。 （4）其他各种专业档案，均必需按其构成规律，遵守下级档案部门或专业部门的规则及时归档。 2、凡属本处职能任务所应当担任贯彻执行及仰仗指点本机关职能任务的，凡记叙本处实践任务或消费技术活动历史相貌的文件（包括正式文件和普通文件资料）电报、图纸（含底图）图表、报表簿册（即各种注销簿、帐簿、名册）和录音、录像、照片等均须向综合档案室归档。 3、归档任务，务须保证归档文件资料的种类、稿本、份数以及每件文件的页数均须完全完整。 4、凡归档的文件资料，须在“坚持文件之间的历史联”的同时按文件的保管价值（即终身、常年、短期）组成保管单位（案卷）编目归档。 5、归档文件资料中的文件与电报应逐一分类立卷。 正件与附件、印件与定稿、请示与指示、转发文件的批文与原文、多种文字构成的同一文件不得分开立卷。 6、按年度归档的档案（如文书、会议……档案等），跨年度的请示与批复一并归入复文件，没有复文的请示归入请示年；跨年度的规划归入针对的第一年；跨年度的会议文件归入会议开幕年；非诉讼案资料，归入结案年。 7、卷内文件必需陈列有序。 普通按责任者——疑问——时期陈列，使同一文件的正件在前附件在后，印件在前定稿在后，关键文件的历次稿件依次排在定稿之后；非诉论案件卷，结论、选择、判决性的文件资料在前依据资料在后。 8、卷内文件，应安陈列顺序逐件逐页编所在页号或件号。 即：装订的卷，在有文字的每页文件的上方右上角，反面左上角编全卷文件一致的顺序页号；不装订的卷，应在每份文件首页右上角加盖档号章，在章内填上顺序件号；图表和声像资料，应在装具上或在声像资料的反面逐件编号。 9、凡归档案卷,不论终身、常年和短期保管价值，均须按规则格式逐卷填写内文件目录和备考表。 （1）填写目录时，不得随意改动和简化文件题名（即标题）；（2）对没有题名或题名（如通知）不能反映文件实质内容的文件，应依据文件内容予以拟制；（3）对没有责任者（即作者），年、月、日的文件，要考证清楚，补齐后填入有关项内；（4）会议记载、应填写每次会议的时期和关键内容；（5）填写卷内文件目录的字迹要工整；（6）填写卷内文件的状况说明，应逐项填写在备考表内。 无需说明的卷，亦应将立卷人、审核人的姓名和立卷的时期填上；（7）卷内文件目录置于卷首，备考表置于卷尾。 10、声像资料运行文字标出所摄声像的人、物称号、身份（或职务）及其活动时期、地点、中心内容和摄录者。 11、凡归档的文件资料，均须去掉订书针、别针、大头针……等金属物；如有破损者，应按裱糊技术要求托裱；如有字迹分散褪变者，应复制，复制件与原件一并归档。 12、凡归档的文件、资料，均须装订。 凡装订的案卷，须按卷内文件目录在其首、备考表在其尾，卷内文件依预先后陈列的顺序理齐，做到右、下侧齐整；采直径1-1.5毫米粗细的纱绳和用“三孔一线”装订法装订；凡不装订的案卷，运行细线和缝纫机装卷内文件逐件装订。 13、归档文件资料的卷皮、卷盒和卷内文件目录、备考表、案卷目录……等，必需契合档案部门规则的规范和规范，并按规则格式和要求填写清楚。 14、归档案卷的标题要简明、确切地反映卷内文件内容，普通应由卷内文件的担任者（即作者）、内容和称号等部门组成，对责任者简称的经常使用，要深刻易懂，坚持分歧。 十、档案移交制度1、国度规则应向外地档案馆移交的终身和常年保管档案，本处必需按规则时期操持移交手续，并妥善保管交接凭证，还应在检索工具上注明。 2、档案任务人员调离任务后，必需办完移交手续后，方可离岗操持调离手续。 3、对档案收进、移出、应用销毁的状况要仔细注销，为统计和移交任务作好预备。 4、移交注销要本着实事求是的准绳，既要有综合性的报表，又要有详细的明细表，要做到帐物相符、账表相符。 十一、会计档案控制制度为增强会计档案的控制与应用，依据财政部、国度档案局公布的《会计档案控制方法》，结合本单位实践，制定本制度。 1、每年构成的会计档案，包括会计凭证、会计帐薄、会计报表等会计核算专业资料，均应由财务科按归档要求，担任整理立卷，装订成册。 在会计年度终了后，暂由财务科保管一年，期满后，假造清册全部移交到综合档案室保管。 2、档案室接纳保管的会计档案，准绳上应坚持原卷、册的封装，一般要求拆装、整理的，应会同财务科经办人共同拆封整理，以分清职责。 3、严厉执行安保保管制度，谨防损毁，不得失密和泄密。 4、调阅会计档案，须由财务科长陪同借阅。 5、对保管期已满的会计档案，由综合档案室提出销毁意见，经处档案鉴定销毁小组鉴定，假造会计档案销毁清册后，方可销毁，监销人员在销毁清册上签字盖章。 十二、声像档案控制制度为了增强声像（照片、录相带）档案控制，更好地开发和应用声像档案信息资料，特制定本制度。 1、对声像档案实行集中一致控制，确保其完整、系统、安保，以备控制经常使用。 2、声像档案的搜集任务、整理程序和保管条件必需严厉依照国度规范规范控制。 3、声像档案控制员应随时搜集、征集零散的具有保管价值的照片、录相带。 4、借阅声像档案，必需按有关规则操持借阅审批手续，出借时按规则启动质量审核、验收。 5、对收藏的声像档案要依据详细状况活期审核。 6、严厉做好声像档案的保密任务。 十三、实物档案控制制度为了增强对实物档案的控制和搜集、整理任务，有效地维护和应用实物档案，依照《中华人民共和国档案法》，特制定本制度。 1、对实物档案实行集中一致控制，确保其完整、准确、系统、安保，以备开发和应用。 2、实物档案范围包括：锦旗、匾牌、字画、印章、荣誉证书、奖杯。 3、实物档案的归档，要求保证明物的完整、整洁、洁净，留意防火、防潮、防尘。 4、实物档案的归档时期要求处属各科室应及时将实物档案移交档案室归档。 5、实物档案的借出，必需经处指导同意，按规则操持借出手续，假设展出，要对展出实物档案活期启动审核。 6、实物档案如有破损，必需启动仔细修复和技术加工，以延伸实物档案寿命。 7、树立实物档案注销和统计制度，每年审核一次性，发现疑问，及时处置。 十四、档案保密制度1、档案任务人员应严厉贯彻执行国度保密法规，遵守保密纪律，明白保密职责，保养档案的安保的完整。 2、保密文件资料、档案的密级划分、变卦和解密，必需依照国度有关制度和规则操持。 保密档案及文件资料，要妥善保管，绝密档案要独自保管。 3、档案库房设备应契合“八防”的要求，要装置铁门（防盗门）铁窗，凡遇严重节日应提早对库房的安保保密设备启动审核，发现疑问及时处置。 4、不该说的国度秘密不说，不该知道的国度秘密不问，不该看的国度秘密不看，不该记载的国度秘密不记载。 5、不准私自或在无保密保证的状况下复制、经常使用、寄存、销毁于国度秘密的文件、档案、资料和东西。 不准将属于国度秘密的文件、档案、资料和东西作为废品出售。 6、不准借阅秘密档案资料。 查阅秘密档案或文件，应实行审批手续，并限于保密室或档案室内阅览，不得抄录和带出，不得向他人泄漏秘密文件的内容。 7、不准携带属于国度秘密的文件、档案、资料的东西外出休会、观赏、学习、旅游、探亲、访友和办私事，如确因任务要求，须经保密部门审查同意，同时指定专人保管。 8、不准向家眷、子女、亲友及其他不应知悉者议论国度秘密。 9、活期启动保密文件、档案、资料和东西的清查任务，发现疑问，及时报告。 10、不准隐瞒泄密事情，关于形成失密、泄密的人员或事情要及时报告，并视其情节依法清查责任。 十五、档案鉴定销毁制度1、成立档案鉴定小组，鉴定小组由分管指导任组长，成员由档案人员及有关部门的人员组成。 2、鉴定小组以专业主管部门确定的档案价值鉴定准绳和规范为准绳，以档案的保管期限为依据，及时组织对到期档案启动鉴定。 3、鉴定任务完毕后，要写出鉴定报告，在保管单位备考表中注明鉴定意见，由鉴定小组担任人签名并注明天期，对无保管价值要求销毁的档案及文件资料，要造出清册，提出销毁报告，经分管指导同意，并报送有关档案部门备案，然前方可销毁。 4、对已超越保管期限的档案或文件资料，重新鉴定后，确有保管应用价值要求延伸保管期限的，应重新规则保管期限，其保管期限从第一次性鉴定的年限算起。 5、经过鉴定，对延伸保管期限的档案或文件资料要重新组卷，要到达划定保管期限准确，保管单位质量到达规范规则，鉴定中发现档案不准确、不完整，档案部门要及时向指导汇报，责成有关科室或责任人担任修正、补充。 6、销毁档案时，监销人员不得少于2人，应由档案室和有关业务部门派员在指定地点共同监销，监销人员在销毁以前，应仔细启动清点核实，销毁后要在销毁清册上签名盖章，并将销毁状况报告指导。 7、销毁档案时，必需留意保密，监销人员在档案尚未安保毁掉时不得分开现场。 8、状况特殊的专门档案另有销毁规则的按有关规则执行。 十六、档案应用制度1、本单位档案仅限于本单位及本系统任务人员应用。 凡查借阅档案，必需实行注销手续，填写查借阅注销表和应用效果注销表，并将应用结果及时向档案室反应，任何人不得例外。 2、外单位来查阅档案资料的人员，必需持有单位引见信，检验查阅人员的身份和问清查阅的目的、范围，经分管指导同意前方可查阅。 3、查阅档案人员应在阅文室、保密室外调询，并坚持安静、卫生，不得在室内吸烟、喝水，以防损坏档案。 4、查阅秘密文件必需实行审批手续，严厉遵守保密规则。 5、借阅档案时期普通不超越3天，延伸时期需操持续借手续，最多不得超越7天，借用份数每人每次不得超越3份。 6、借阅者应保养档案的完整与安保，不得在档案上乱写乱画，不得转借和影印、复制、拆换、涂改及污损，违者必究。 7、借阅档案出借时，档案控制人员要仔细清点，细心审核，并做好出借记载。 借阅档案未还人员若要常年离岗必需在离岗前，将所借档案全部出借，以利保管和应用。 8、凡遇节假日特殊状况，档案室有权随时收回借出的档案、资料，以利安保保密等任务。 9、凡在借阅档案环节中，形成案卷流失，污损或不出借者，应按《档案法》及有关规则严肃处置。 10、复制、抄录档案资料，要经指导同意，抄录复制的档案由档案员核对无误，加盖公章，方可有效。 11、档案人员应依据本单位任务的特点依照室藏档案的内容、种类和结构，编制迷信的检索工具和有参考价值的档案资料，以提高档案的查全率。 十七、档案统计制度1、档案统计要契合《中华人民共和国统计法》及其他有关法规、规章要求。 2、档案统计包括注销和统计两个部分。 档案室要树立档案任务统计台帐，档案人呼吁要仔细细致地做好档案收进、移出、整理、鉴定、销毁、抢救、清算、保管的数量、状况及结构的注销和统计，还要做好档案检索、编研和应用状况的注销和统计。 3、档案统计内容与目的要坚持分歧性、稳如泰山性和延续性,不得随意更改。 4、统计数字要准确无误，状况要真实，结论要正确，各项数字一概用阿拉伯数字书写，字迹工整、清楚、不得潦草和模糊。 5、及时、准确向档案行政控制部门填写单位档案任务统计年报及其他档案调查统计表，统计表要由指导签字盖章前方能上报或归档。 6、坚持做好温湿度记载、掌握库房温度变化状况，活期剖析研讨，采取迷信的降温去湿措施，使库内温湿度控制到达国度和本省规则的规范。 7、档案室要活期对档案统计资料启动归结整理，活期对统计数据启动必要的综合、剖析和研讨，从而及时发现疑问，纠正错误，更好地看法和了解机关档案控制的现状，掌握开展规律，剖析开展趋向，提高控制水平。

永兴特钢的公司简介

公司采用电炉、精炼、连轧的短流程消费工艺，并依据GB、ASTM、ASME、JIS、DIN和EN等规范组织消费，关键产品包括常用不锈无缝钢管管坯、奥氏体-铁素体双相不锈无缝钢管管坯、锅炉用耐热不锈无缝钢管坯、钢丝用不锈钢线材、冷镦用不锈钢线材、焊接常用奥氏体不锈钢线材等不锈钢棒线材。 钢种包括奥氏体、奥氏体-铁素体双相不锈钢和沉淀硬化不锈钢等近七十个钢号，其中双相不锈钢产质量量到达国际抢先水平。 公司销售面向全国，经客户深加工后普遍运行于石油、化工、电力、机械、汽车、造船、家电厨卫、食品医疗、城市景观等范围。 公司系国度重点高新技术企业、浙江省高新技术企业五十强、湖州市明星企业，已经过中国方圆ISO9001-2000、中国船级社CCS、德国莱茵TÜV等认证。 公司拥有教授级初级工程师为中心、中初级职称为主干的研发团队，并性能德国OBLF直读光谱仪、德国ZIESS金相显微镜、日本HORIBA氧氮联测仪、高频红外碳硫剖析仪等先进实验设备，先后成功了国度火炬方案、科技部创新基金、浙江省高新技术产品、浙江省新产品试制方案等科研项目。 公司崇尚诚信为本，已延续5年被评为湖州市银行信誉优秀企业，并被评定为浙江省信贷诚信企业、浙江省工商企业信誉AAA级‘守合同重信誉’单位, 2007年荣获中国优秀诚信企业称号。 公司将继续发扬“节省浪费、团队协作、诚信为本、创新制胜”的企业精气，经过技术更新和产品结构调整，运用新技术、新工艺，努力扩展高性能不锈钢棒线材产品的市场占有率，创立环保、浪费型现代化企业，努力于打造全球一流的不锈钢棒线材制造基地。

资产控制公司预算编制制度留意要点

片面预算体系包括利润预算、资本性支出资金平衡预算、现金收支平衡预算、资产负债预算、现金流量预算等。 利润预算包括销售支出预算、产品本钱预算、燃料本钱预算、财务费用预算。 投资收益预算等。 要求依据资产运营控制考核目的，在确保成功省公司分解下达的运营目的的基础上，正确测算消费、销售状况来加以编制，月度利润预算依据年度预算分解编制，分解时要结合各月的实践状况并做到各月间尽或许平衡，防止大起大落。 资本性支出资金平衡预算包括资本性支出来源预算和资本性支出预算。 资本性支出来源关键包括当年计提的折旧、税后留利、收回常年投资、各种存款等。 而资本性支进项目则关键包括股权投资、债务投资、技改、科技开发、资产置办等。 资本性支进项目的布置要坚持量入为出的准绳，全年支出总额不得打破来源总额，项目资金来源不准留有缺口。 在项目布置上要优先满足归还存款、各类重点工程及大中型基建、技改、科技项目的要求，同时还要思索未来若干年内资金延续的要求。 相应的资本性支出预算编制成功之后，要上报给归口控制的消费技术部门启动审核，由后者依据预算项目的经济性、关键性将预算项目排好优先次第，省公司依据这一顺序核定最终归入预算的资本性支进项目并据以落实资金。 现金收支平衡预算包括现金支出、现金支出、现金余绌、现金融通四部分。 现金融通时要思索满足正常周转需用的现金存量总额，在现金缺额较大时要思索现金筹措的或许性；假设筹措的资金不能到达平衡要求，则应思索调整和修正资本性支出预算。 资产负债预算关键侧重于有关财务目的的控制，如使资产负债率、应收账款周转率、流动比率、速动比率等目的到达下级的要求，资产负债预算应制约其他预算的编制。 现金流量预算依据利润预算、资本性项目预算及有关资料编制，包括在运营活动中及投资、筹资活动中的现金流量。 在编制现金流量预算时，上下级之间的交拨款项须以总额区分反映，不准以交拨相抵后的净额反映。 预算编制的流程 1、预算目的确实定、下达。 依据预算年度运营目的及相关制度确定基层各单位的年度目的利润、资产负债率、资产报答率、坏账损失率和投资收益率等预算目的，并在预算年度上一年的11月底之前下达给各基层单位。 2.预算草案的编制、上报。 各基层单位在确保成功下达的各项目的前提下，依据本单位实践运营状况编制预算年度财务预算草案，并在预算年度上一年12月底前上报。 详细编制流程如下： （1）基层单位的各个责任中心编制与该中心有关的各项预算，报相关归口控制部门审核。 （2）基层单位的归口控制部门审核相关预算方案，并对项目按轻重缓急启动排序，报主管厂（局）长审定，经主管厂（局）长审定后审核、平衡。 （3）基层单位审核各项财务预算，并启动平衡、汇总，审定后上报。