证监会适用行政执法当事人承诺制度 紫晶存储案投资者损失失掉及时高效赔偿 (证监会监管规则适用指引)

2023年12月29日，中国证监会与广东紫晶信息存储技术股份有限公司欺诈发行、信息披露违法违规行为中涉嫌未勤勉尽责的证券股份有限公司、致同会计师事务所（非凡一般合伙）、容诚会计师事务所（非凡一般合伙）、广东恒益律师事务所等4家中介机构（以下合称4家中介机构）签署了承诺认可协议（证监承诺公告〔2023〕1号、2号、3号、4号）。依据协议，4家中介机构算计交纳约12.75亿元承诺金，除了前期先行赔付的约10.86亿元投资者损失以外，还需向承诺金控制机构中国证券投资者维护基金有限责任公司（以下简称投保基金公司）交纳约1.89亿元承诺金，其中包括尚未支付的约1179万元投资者损失款，并依照要求启动自查整改，轻浮清查相关人员责任，提交书面整改报告。

截至目前，4家中介机构已向投保基金公司交齐承诺金，并启动了自查整改，中国证监会启动了现场核对验收。鉴于4家中介机构曾经实行承诺认可协议，依据《证券法》第一百七十一条、《证券期货行政执法当事人承诺制度实施方法》（国务院令第749号）第十五条等规则，中国证监会于2024年8月30日依法终止对4家中介机构上述事项的考察。

本案作为2019年《证券法》修订后首例适用行政执法当事人承诺制度的案件，坚持以人民为中心，较高效率地维护了投资者合法权利，充沛表现了行政执法当事人承诺制度在救援、惩戒、教育、化解市场矛盾纠纷等方面的综合性作用。本案经过行政执法当事人承诺制度敦促当事人积极赔付投资者损失，中介机构经过先行赔付程序在两个月内赔偿16,986户投资者（占总受损人数97.22%）约10.86亿元（占总损失金额98.93%）。后续，投保基金公司还将依照规则公布相关公告，在前期先行赔付中未申领赔偿金的适格投资者可以继续向投保基金公司申领相应的承诺金赔偿。在适用行政执法当事人承诺制度保养投资者合法权利的同时，4家中介机构也付出了总计约12.75亿元（为其业务支出的10倍多）的经济代价，并依照要求启动了整改。

下一步，中国证监会将动摇贯彻落实中央金融任务会议精气和新“国九条”要求，确保监管“长牙带刺”、有棱有角，继续加大对资本市场违法违规行为的打击力度，强化中介机构把关责任，践行金融为民理念，依法依规稳慎做好行政执法当事人承诺任务，愈加有效维护投资者特地是中小投资者合法权利，推进资本市场高质量展开。