客户集中度成隐忧 增提3.81亿减值预备 泸州银行拟核销11.74亿不良资产 (客户集中度成本怎么算)

近日，泸州银行发布2024年第一次性性暂时股东大会公告，其中一项关键议题是审议并赞同核销七笔不良资产。据悉，这七笔不良资产的核销总额高达11.74亿元，其中，触及核销本金9.87亿元，表内利息和收益1.43亿元，表外利息和收益0.44亿元。

公告揭晓：不良资产核销11.74亿，另增3.81亿减值预备

此次泸州银行拟核销的七笔不良资产中，规模最大的一笔核销本金高达6亿元。其次是一笔核销本金为2.29亿元的不良资产。另外还包括一笔核销本金近1亿元的不良资产，以及四笔核销本金在1000万元到3000万元之间的不良资产。

详细来看，这七笔资产的核销金额区分为7.12亿元、2.73亿元、1.19亿元、3477万元、1213万元、1139万元和1094万元，均逾越了泸州银行董事会1000万元的处置授权额度，因此要求提交股东大会审议赞同。

这些拟核销的不良资产大多构成于2015年至2022年间。据泸州银行引见，这些资产原本以抵押、质押、保证及融资主体信誉等形式作担保，后因由于融资人或保证人未实行还款任务而构成不良资产。其中还包括一笔构成于上世纪90年代末的历史遗留疑问资产，该笔资产经融资人重组后仍有部分未能清偿，这笔资产已于2015年3月前已划归不良资产。

据泸州银行表示，本次审议核销不良资产旨在有效盘活存量不良信贷资产，开释肯定信贷规模，投放更优质资产、发明更多收益，并防止不良资产淤积、不良率抬升，影响银行声誉和运营稳如泰山，确保稳如泰山展开。同时，该行还强调，上述核销金额中的利息、收益计算截止到2024年7月31日。通常核销金额将以暂时股东大会审议经过之日的金额为准。

公告显示，此前，该行已对这七笔不良资产区分计提了5.39亿元、1.14亿元、1057万元、1733万元、1213万元、524万元和707万元的减值预备。此外，针对这七笔不良资产时，还要求进一步区分计提减值预备1.41亿元、1.15亿元、1.09亿元、973万元、0万元、476万元和193万元。

这意味着泸州银行将在已计提减值预备金7.05亿元的基础上，再增提约3.81亿元的减值预备，以掩盖此次核销或许带来的损失。

前十大客户存款占比近70%，不良存款率 上升 。

泸州银行，位于四川省泸州市。是西部地域地级市中首家上市银行，成立于1997年，2018年12月，在香港联交所主板上市。2019年6月，由泸州市商业银行正式更名为泸州银行。前十大内资股东中泸州市国资委和财政局直接或直接持股算计为 38.57%。

2024年上半年，泸州银行营业支出26.38亿元。同比上升15.86%，成功净利润人民币8.08亿元。同比上升19.71%，显示出微弱的展开势头。但是，在这份光鲜的效果单面前，也存在一些值得关注的疑问。

截至2024年6月末，泸州银行资产总额达1651.62亿元，较年终增长4.77%。其中，客户存款总额为1998.15亿元。从存款投向来看，该行存款关键集中在租赁和商务服务业、修建业、房地产业以及批发和批发业，占比区分为31.48%、26.76%、8.50%和8.35%，算计占比高达75.09%，较上年末的74.01%进一步上升。

从存款担保形式来看，泸州银行保证类和信誉类存款占比拟高。截至2024年6月30日，保证类和信誉类存款占比区分为50.05%和31.84%，相比2023年末的50.89%和28.82%，信誉类存款占比上升清楚。此外，该行大额存款占比依然较高。报告期末，前十大单一存款余额算计104.61亿元，占该行资本净额的69.99%，占存款总额的10.48%。其中，最大单一借款人存款余额为13亿元，占资本净额的8.70%。

《商业银行大额风险暴露控制方法》明白规则了银行对非同业单一客户的存款限额，即存款余额不得逾越其资本净额的10%，同时，对这类客户的风险暴露下限被设定为一级资本净额的15%。

业界普遍以为，对存款集中度启动监管的关键目的是为了防止因对单一客户过度授信而引发的风险，并预防分支机构因集中渡过高而或许面临的系统性风险。从资产质量上看，报告期末，该行的不良存款总额为13.84亿元，较2023年末介入1.39亿元；不良存款率为1.39%，较上年末上升0.04个百分点。从五级分类来看，次级类存款占比拟上年末上升0.22个百分点至0.59%，可疑类存款占比降低0.18个百分点至0.28%，损失类存款占比维持在0.52%。

从行业散布来看，泸州银行公司类不良存款关键集中在房地产业、租赁和商务服务业以及修建业，占公司类不良存款总额的92.11%。其中，房地产存款状况值得关注。截至2024年6月末，房地产存款金额为84.86亿元，占存款总额的8.5%，尽管较上年末的9.14%有所降低。但房地产不良存款金额较年终增长1.6亿元，抵达5.69亿元，不良存款率也从年终的4.84%上升至6.71%。

作为不良存款率的安保垫，泸州银行的拨备掩盖率从年终的372.42%，降至372.07%，降幅0.35个百分点。这一目的的降低尽管不大，但也反映出该行在资产质量控制方面面临肯定压力。

值得留意的是，泸州银行在前述公告中明白，已对触及部分不良资产的相关责任人启动了严峻的责任清查，而关于其他不良资产，则方案在成功清收处置后，依据损失水平及本行外部控制制度，对相应责任人启动问责。该行董事长游江自2014年12月起便担任此职务，其任期涵盖了本次提及的六笔不良资产构成之前，至今游江已任职靠近十年。依据年报披露，游江在2023年的薪酬抵达178.1万元，相较于上一年度增长了29.7万元。此外，他还兼任该行展开战略委员会、提名及薪酬委员会以及风险控制委员会的关键成员。